Jak uzyskać od państwa 260. Kto może ponownie ubiegać się o ulgę podatkową

5/5 (11)

Co jest zapisane w prawie

Przy zakupie nieruchomości każdy obywatel Federacja Rosyjska ma prawo otrzymać 260 000 rubli w formie ulgi podatkowej. Aby to zrobić, musisz napisać wniosek do urząd terytorialny Federalna Służba Podatkowa.

Zgodnie z obowiązującym ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej przy zakupie nieruchomości każda osoba może złożyć wniosek do urzędu skarbowego o ulgę podatkową w wysokości do 260 tysięcy rubli. Takie informacje są ukryte, nic więc dziwnego, że wielu obywateli nie jest świadomych tej możliwości.

Najważniejsze jest samodzielne skontaktowanie się z pracownikiem Federalnej Służby Podatkowej, zebranie niezbędnego pakietu dokumentów i napisanie odpowiedniego wniosku.

Zasada otrzymywania pieniędzy polega na tym, że osoba zwraca część zapłaconych podatków. Aby jednak otrzymać zwrot pieniędzy, należy określić pozycję wydatku. Może to obejmować zakup nieruchomości. Kwota płatności jest ograniczona do 260 tysięcy rubli i jest obliczana na podstawie kosztu zakupu mieszkania.

Tym samym obywatel Federacji Rosyjskiej ma prawo do zwrotu części zapłaconych podatków w wysokości 13% kosztów mieszkania. Jeśli jednak mieszkanie kosztuje więcej niż 2 000 000 rubli, nie będzie można zdobyć więcej niż 260 000.

W przypadku wykorzystania pożyczonych środków na zakup mieszkania kwota płatności wzrasta. Obywatel Federacji Rosyjskiej ma prawo otrzymać 13% kosztów mieszkania do 3 000 000 rubli. Zasada ta istnieje ze względu na płatność odsetek od kredytu hipotecznego.

Ważny! Jeśli obywatel Federacji Rosyjskiej kupuje mieszkanie w ramach różnych programów rządowych, może zwrócić podatek tylko od tej części wypłaconych środków, którą sam wydał.

Na czym polega ulga w podatku od nieruchomości

Oficjalnie zatrudniony obywatel płaci podatek dochodowy od osób fizycznych w wysokości 13%. wynagrodzenie. Pracodawca wpłaca składkę. Opłaty stanowią podstawę, której część można zwrócić przy zakupie nieruchomości.

Państwo zobowiązuje się do zwrotu 13% kosztów mieszkania, domu prywatnego i wszystkich kosztów związanych z nabyciem. Jednak kwota, za którą możesz otrzymać płatność, jest ograniczona do 2 000 000 rubli. Tak więc, jeśli obywatel kupił nieruchomość o wartości 2 500 000 rubli, otrzyma 260 000 rubli.

Jeśli dana osoba kupiła mieszkanie o wartości 1 500 000 rubli i wydała 150 000 rubli na naprawy, wówczas kwota płatności wyniesie (1 500 000 + 15 000) * 13% = 214 500 rubli.

Ci, którzy posiadają niewielką istniejącą bazę, nie będą mogli otrzymać płatności od razu. Odliczenie przysługuje każdemu, ale można je otrzymać w częściach. Na przykład, jeśli przez cały okres oficjalnego zatrudnienia obywatel zgromadził na swoim koncie kwotę zapłaconych podatków w wysokości 150 000 rubli, a kwota płatności wynosi 260 000 rubli, wówczas najpierw otrzyma 150 000, a w przyszłym roku resztę kwota.

Uwaga! Nasi wykwalifikowani prawnicy pomogą Państwu bezpłatnie i całodobowo we wszelkich kwestiach.

Jeżeli jednak naliczone podatki wystarczą, płatność następuje jednorazowo. Istnieje alternatywna opcja. Jeżeli oboje małżonkowie są oficjalnie zatrudnieni, mogą ubiegać się o zapłatę za część nabytego majątku. Tym samym zwrot podatku nastąpi z dwóch rachunków. Całkowita kwota będzie równa pełnemu wymaganemu rozmiarowi.

Za mieszkanie zakupione w ramach programu kredytów hipotecznych obywatel Federacji Rosyjskiej ma prawo otrzymać zwiększoną opłatę, ograniczoną do 3 000 000 * 13% = 390 000 rubli.

Kto może dostać 260 tysięcy rubli, a kto nie

Nie każda osoba może otrzymać od państwa 260,00 rubli na zakup nieruchomości.

Należy spełnić kilka wymagań:

posiadać obywatelstwo rosyjskie, miejsce stałego zamieszkania, przebywać w Rosji co najmniej od sześciu miesięcy;
posiadać oficjalny dochód, od którego co miesiąc płacony jest podatek w wysokości 13% całkowitego zarobku;
wydawaj środki osobiste na zakup nieruchomości w swoim regionie.

Są jednak osoby, które nawet gdyby chciały, nie będą mogły otrzymać zapłaty.

Obejmują one:

ludzie, którzy z jakiegoś powodu nie płacą podatków;
obywatele, którzy nie mają oficjalnej pracy;
osoby starsze pobierające emeryturę przez 3 lata z rzędu;
Przedsiębiorcy indywidualni i przedsiębiorcy prywatni zwolnieni z podatku dochodowego od osób fizycznych;
inne osoby, które nie mieszczą się w kategorii odbiorców płatności zgodnie z obowiązującym ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej.

Jeśli małżonkowie Kupując mieszkanie, będące własnością obojga małżonków, wówczas każdy z nich może otrzymać wynagrodzenie obliczone od wartości części nieruchomości.

Ważny! Jeżeli nieruchomość zostanie uznana za wspólność majątkową, wówczas świadczenie będzie mogło otrzymać jeden z małżonków, w szczególności ten, na którego nazwisko jest zarejestrowana własność.

Za jakie wydatki możesz otrzymać odszkodowanie?

Ulgi podatkowe na zakup nieruchomości naliczane są w oparciu o rodzaj kosztów.

Istnieją trzy główne kierunki:

wydatki na zakup mieszkania, domu prywatnego, czyli koszt nieruchomości;
wydatki mające na celu spłatę odsetek od kredytu hipotecznego;
koszty związane ze spłatą odsetek od refinansowania kredytu hipotecznego;
koszty związane z remontem mieszkania w nowym budynku, jeżeli pozycja taka jest opisana w protokole odbioru nieruchomości.

Za nabycie następujących rodzajów nieruchomości możesz otrzymać zapłatę:

dom prywatny przeznaczony na pobyt stały;
mieszkanie w apartamentowiec, domek;
udostępnić mieszkanie, pokój dowolnej wielkości;
działka przeznaczona pod dalszą zabudowę mieszkaniową.

Istnieją jednak inne rodzaje wydatków, które można wliczyć w cenę zakupionej nieruchomości.

Obejmują one:

koszty związane z pracami remontowymi, wykończeniowymi i budowlanymi;
koszty związane z przejęciem materiały budowlane przeznaczony do budowy prywatnego domu;
koszty zakupu materiałów wykończeniowych do remontów w wykończonych lokalach mieszkalnych;
koszty związane z zabudową i projektem nowego domu, sporządzeniem odpowiedniej dokumentacji;
koszty mające na celu opłacenie usług organizacji zewnętrznych dostarczających sieci komunikacyjne (prąd, gaz).

Nie dokonuje się wpłat na zakup nieruchomości niemieszkalnych, „apartamentów” lub domków letniskowych nieprzeznaczonych na pobyt stały.

Jak obliczana jest kwota do zapłaty?

Obliczenie kwoty płatności nie jest trudne. Należy wyjść od wartości zakupionej nieruchomości, wydatków, a także stawki podatku w wysokości trzynastu procent. Jak już wspomniano, możesz otrzymać jedynie zapłatę w wysokości nie większej niż 260 000 rubli, obliczonej na podstawie wartości nieruchomości równej 2 000 000 rubli.

Proszę zanotować! Zakup mieszkania na kredyt hipoteczny wiąże się z dodatkowymi kosztami na spłatę odsetek od kredytu. W takim przypadku państwo umożliwia otrzymanie płatności do 390 000 rubli.

Jednorazową płatność możesz otrzymać tylko wtedy, gdy łączna kwota zapłaconego podatku dochodowego od osób fizycznych jest większa niż kwota podlegająca zwrotowi. W przeciwnym razie płatność zostanie dokonana w ratach.

Przykład

Obywatel Sidorow N. pracuje regularnie w przedsiębiorstwie od 3 lat, otrzymując miesięczną pensję w wysokości 15 000 rubli. W 2017 roku nabył mieszkanie o wartości 1 300 000. W protokole przekazania i odbioru nieruchomości widnieje informacja, że mieszkanie zostało wydane bez wykończenia. Na naprawy wydał 350 000 rubli. Sidorov N. złożył wniosek do Federalnej Służby Podatkowej w celu uzyskania odliczenia od majątku.

Kwota płatności będzie wynosić:

(1 300 000 + 350 000) * 13% = 214 500 rubli.

Obliczmy kwotę ryczałtu, którą Sidorov N otrzyma w tym roku:

(15 000 * 13%) * 36 = 70 200.

Tym samym za zakup nieruchomości obywatel N. Sidorow otrzyma w 2017 r. 70 200 rubli. Ma jednak prawo nie płacić podatku dochodowego od osób fizycznych od pozostałej kwoty 144 300 lub otrzymać rekompensatę w kolejnych latach, gdy podstawa zostanie utworzona w całości.

Nie skorzystałeś z ulgi podatkowej za pierwszym razem, skorzystaj z niej przy drugim zakupie domu

Istnieją pewne zasady otrzymywania zapłaty za zakup nieruchomości, na które warto zwrócić uwagę. W 2014 roku weszły w życie zmiany, zgodnie z którymi obywatele mogli otrzymywać płatności nie tylko przy pierwotnym zakupie nieruchomości mieszkalnej.

Ważny! Wartość nieruchomości, za którą można uzyskać odliczenie, pozostaje taka sama - 2 miliony rubli.

Istnieją dwa ważne warunki:

pierwsza zakupiona nieruchomość musi zostać zakupiona przed 2014 rokiem;
Obywatel Federacji Rosyjskiej nie skorzystał z prawa do otrzymania zapłaty.

Tym samym, jeśli ktoś przy zakupie pierwszego mieszkania nie wiedział o przysługującym mu prawie do zapłaty, będzie mógł z niego skorzystać drugi raz. Głównym warunkiem jest naliczenie rekompensaty za zakup mieszkania raz w życiu.

260 tysięcy rubli dla emerytów

Prawo do odliczenia majątku mają także emeryci, którzy niedawno przeszli na emeryturę i otrzymują wsparcie od państwa.

Istnieją jednak pewne ograniczenia:

pobyt stały w Federacji Rosyjskiej przez ostatnie sześć miesięcy;
pobierających świadczenia emerytalne przez okres nie dłuższy niż 36 kolejnych miesięcy.

Emeryci mają możliwość zwrotu podatku dochodowego od osób fizycznych zapłaconego za ostatnie 3 okresy rozliczeniowe. W ten sposób emeryt otrzymuje kwotę zgromadzoną przez cztery ostatni rok, ale nie więcej niż 260 000 rubli.

Do kwoty podatku dochodowego od osób fizycznych zalicza się nie tylko dochody z wynagrodzeń, ale także środki uzyskane z wynajmu mieszkania, sprzedaży domu, samochodu itp. Jeżeli emeryt płacił wcześniej podatek od podobne typy aktywności, może ją zwrócić.

Instrukcje krok po kroku dotyczące otrzymania 260 000 rubli

Zapłatę możesz otrzymać na dwa legalne sposoby: z urzędu skarbowego lub od pracodawcy. Korzystając jednak z pierwszej opcji, podatnik będzie mógł zobaczyć realne pieniądze dopiero pod koniec roku, po zakończeniu bieżącego roku obrotowego. okres podatkowy. Fundusze można przeznaczyć na dowolny cel. Państwo nie reguluje kierunku rekompensat.

Druga opcja jest odpowiednia dla tych, którzy nadal oficjalnie pracują i nie chcą już płacić podatku dochodowego od osób fizycznych. Należna kwota zostanie przeznaczona na jej spłatę. Pracownik otrzyma wynagrodzenie w całości, bez potrąceń w wysokości 13%.

Na przykład, jeśli wcześniej pełna kwota wynagrodzenia pracownika wynosiła 20 000 rubli, ale otrzymał on w ręku: 20 000 – (20 000 * 13%) = 17 400 rubli. Teraz 2600 nie będzie potrącane z pensji.

Notatka! Aby otrzymać płatność, musisz zdecydować się na opcję zwrotu. Od tego będzie zależeć procedura składania dokumentów.

Jednak w przypadku obu opcji konieczne jest:

zebrać kompletny pakiet dokumentów;
dostarczyć zeznanie podatkowe 3-NDFL;
poczekać na powiadomienie o przeprowadzeniu audytu dostarczonej dokumentacji.

Następnie należy wybrać jedną z proponowanych opcji otrzymania odszkodowania.

Weź pieniądze w jednej sumie

Jeżeli obywatel wybrał możliwość odbioru osobistego odszkodowania, musi poczekać na powiadomienie o możliwości zwrotu podatku dochodowego od osób fizycznych. Następnie sporządzany jest wniosek i wysyłany do federalnej służby podatkowej.

W tym w obowiązkowy zawiera informacje:

Imię i nazwisko podatnika, dane kontaktowe, adres zamieszkania;
dane osobistego konta bankowego.

UWAGA! Spójrz na wypełniony przykładowy wniosek do urzędu skarbowego o zwrot podatku w ramach 3-NDFL:

Wniosek dołączany jest do kompletu dokumentów i składany pracownikowi Federalnej Służby Podatkowej. Dokumenty są sprawdzane, zapada decyzja o ich wydaniu, a środki przekazywane są.

Na przyszłe podatki

Pamiętać! W przypadku chęci przesłania kwoty odszkodowania na poczet przyszłego podatku dochodowego od osób fizycznych, otrzymane powiadomienie o możliwości otrzymania płatności wysyłane jest do pracodawcy. Ponadto oświadczenie jest pisane w dowolnej formie.

Musi jednak zawierać następujące obowiązkowe informacje:

wymóg nieodliczania podatku dochodowego od osób fizycznych do końca okresu rozliczeniowego;
obowiązek nieodliczania podatku dochodowego od osób fizycznych do czasu wyczerpania środków.

Jeżeli po wysłaniu wniosku pracownik zrezygnuje, a kwota pozostanie niezapłacona, ma on prawo zwrócić się do Federalnej Służby Podatkowej o otrzymanie salda.

Obejrzyj wideo. Jak uzyskać od państwa ulgę podatkową w wysokości 260 000 rubli:

Wymagane dokumenty

Aby otrzymać odszkodowanie od państwa za zakupioną nieruchomość, należy zebrać pakiet dokumentów:

Musisz uzyskać certyfikat w formie 2-NDFL z działu księgowości swojej organizacji za ostatni okres sprawozdawczy;
dokumenty potwierdzające koszty zakupu nieruchomości (paragony, czeki, zamówienia, wszystko, co może potwierdzić koszty);
kopia paszportu obywatela Federacji Rosyjskiej (należy zeskanować wszystkie strony, nawet puste);
akt małżeństwa/rozwodu (jeżeli majątek nabyty jest jako majątek wspólny);
dokumenty potwierdzające własność nieruchomości (umowa kupna-sprzedaży, umowa wspólnego udziału w budowie);
potwierdzenie rejestracji transakcji.

Dostarczenie powyższych dokumentów jest wymagane. Jednak w niektórych przypadkach może być konieczne dostarczenie innych dokumentów.

Pamiętać! Kopie muszą być poświadczone przez notariusza z jego osobistym podpisem i pieczęcią. Ponadto każdy dokument jest ostemplowany jako „za zgodność z oryginałem”. Po zebraniu dokumentów wypełniane jest zeznanie podatkowe w formularzu 3-NDFL.

Dodatkowe dokumenty do kredytu hipotecznego

Jeżeli nieruchomość została zakupiona za środki przekazane przez bank, służba podatkowa będzie musiała przedstawić dodatkowe dokumenty:

ważna umowa kredytu hipotecznego;
zaświadczenie o naliczeniu odsetek za cały okres;
zaświadczenie potwierdzające dokonywanie miesięcznych płatności i brak zadłużenia.

Niewiarygodne, ale prawdziwe: urząd skarbowy pobiera od Ciebie około półtora wynagrodzenia rocznie. Pieniądze te można zwrócić i przeznaczyć na nowy iPhone lub wakacje nad morzem. Nasz instrukcja krok po kroku podpowie Ci jak poprawić swoją sytuację finansową poprzez budżet podatkowy. Proste i legalne.

Możesz więc odzyskać swoje pieniądze, jeśli w 2015 roku:

Kupiłem mieszkanie lub dom we wsi
opłacane za naukę w szkole lub na uniwersytecie
leczonych zębów i innych części ciała

Znalazłeś odpowiedni przedmiot? Gratulacje – państwo jest waszym dłużnikiem.

Ile pieniędzy możesz dostać

Możesz zwrócić 13% wydanej kwoty, ale nie więcej niż 13% swojego oficjalnego dochodu za dany rok. Podajmy przykład:

Kupiłeś mieszkanie jednopokojowe w Zelenogradzie za 2 miliony rubli. Państwo musi zwrócić 13% – 260 tys. Jednocześnie zarabiasz 80 tysięcy miesięcznie – około 1 miliona rocznie. Oznacza to, że w tym roku odzyskasz jedynie 13% z miliona – 130 tysięcy rubli. Pozostałe 130 tysięcy otrzymasz następnym razem.

Jeszcze kilka przykładów:

Zamontowaliśmy implant metalowo-ceramiczny za 100 tys. - zwrócisz 13
zapłaciłeś 50 tysięcy za studia twojego syna na uniwersytecie - otrzymasz 6500 rubli

Jak to działa? Cały Twój dochód jest opodatkowany – 13% Twojego wynagrodzenia zabiera państwo. Jeśli otrzymasz w swoje ręce 87 tysięcy, to twoja oficjalna pensja wynosi 100 tysięcy rubli, a twój pracodawca przekazuje 13 tysięcy do budżetu podatkowego. Kiedy wydajesz pieniądze na rzeczy niezbędne (mieszkanie, leczenie, nauka), państwo z własnej woli zwraca te same 13%. Takie jest prawo.

Najważniejsze, żeby Twoje dochody były oficjalne (biała pensja, deklarowany dochód z freelancingu lub przedsiębiorczości) i żeby Twoje wydatki były poparte dokumentami.

Co powinno być zrobione

Krótko mówiąc trzeba zebrać dokumenty, zanieść je do urzędu skarbowego i napisać wniosek o zwrot pieniędzy z budżetu. Po maksymalnie 4 miesiącach pieniądze pojawią się na Twoim koncie bankowym.

Lista dokumentów zależy od tego, gdzie wydałeś pieniądze. Zacznijmy od kawałków papieru, które są potrzebne w każdym przypadku:

Certyfikat 2-NDFL na rok 2015- odzwierciedla Twoje wynagrodzenie, premie, wynagrodzenie za urlop i inne płatności. O zaświadczenie to należy wystąpić do pracodawcy. Najprawdopodobniej będziesz musiał udać się do działu księgowości. Na wszelki wypadek poproś o kilka egzemplarzy. Jeśli pracujesz w dwóch firmach, weź 2-NDFL od każdej.

Od 2016 roku wydawany jest nowy typ certyfikatu 2-NDFL. Upewnij się, że Twój księgowy lub specjalista ds. HR o tym wie. Urząd skarbowy nie przyjmie starego zaświadczenia – trzeba będzie ponownie stanąć w kolejce.

Deklaracja 3-NDFL- jest to specjalny raport, w którym należy odzwierciedlić wszystkie dochody za 2015 r.: pensje, dywidendy, dochody ze sprzedaży udziałów i nieruchomości, dochody z przedsiębiorczości, freelancingu i tak dalej. Nie ma potrzeby deklarowania dochodów z haraczy, handlu niewolnikami ani dochodów, których organy podatkowe nie mogą śledzić.

Deklaracja jest prosta. Można go wypełnić samodzielnie pod adresem konto osobiste podatnika na stronie podatkowej, lub możesz powierzyć to znanemu księgowemu. Zabierz ze sobą 2 egzemplarze: jeden oddaj inspektorowi, poproś urząd skarbowy o opieczętowanie drugiego. Jeśli oświadczenie zaginie w czeluściach biurokratycznej machiny, będziesz miał potwierdzenie.

Wniosek o zwrot podatku możesz wypełnić, korzystając ze wzoru ze strony nalog.ru lub bezpośrednio w urzędzie skarbowym, stojąc w kolejce. We wniosku należy podać dane rachunku bankowego, na który zostaną przesłane pieniądze.

Jeśli kupiłeś dom

Możesz zwrócić 13% kosztów mieszkania, które posiadałeś nie dłużej niż trzy lata. Maksymalna kwota, z której zostaną zwrócone pieniądze, to 2 miliony rubli. Nawet jeśli kupiłeś mieszkanie za 10 milionów lub pięć mieszkań po milion, otrzymasz 13% z 2 milionów. Nie więcej.

Istnieje ratunek: możesz zarejestrować swoją przestrzeń życiową jako współwłasność. Kupujesz mieszkanie za 5 milionów na pół ze współmałżonkiem - każdy z was otrzymuje 13% z dwóch milionów rubli. Razem: 260 tys. na każdego lub 520 na rodzinę.

Aby ubiegać się o zwrot podatku przy zakupie domu, potrzebujesz:

kopię umowy kupna-sprzedaży z deweloperem lub właścicielem
kopia dokumentu płatności: czek, paragon, paragon sprzedającego
zaświadczenie o rejestracja państwowa uprawnienia (jeśli jeszcze nie zarejestrowałeś mieszkania, zrób to)

Jeśli zaciągnąłeś kredyt hipoteczny, możesz zwrócić kolejne 13% zapłaconych odsetek (maksymalnie trzy miliony rubli). Odsetki od odsetek, Karl! Oznacza to, że możesz zdobyć kolejne 390 tys. Do tego potrzebujesz:

kopia umowy kredytu wraz z harmonogramem spłat kredytu hipotecznego
zaświadczenie z banku o zapłaconych odsetkach za dany rok
dokumenty potwierdzające wpłatę: zazwyczaj wystarczy przynieść zaświadczenie z banku, ale niektóre organy podatkowe wymagają również płatności.

Zgodnie z prawem możesz odzyskać pieniądze wydane na remont domu. Ale w praktyce jest to prawie bez znaczenia. Po pierwsze, mieszkanie musi mieć surowe wykończenie - jest to odnotowane w protokole odbioru. Powinno kosztować niecałe dwa miliony. Dwa miliony to maksymalna kwota, za jaką można zwrócić koszty zakupu mieszkania. A naprawy to ta sama pozycja wydatków.

Jeśli udało Ci się kupić nowe mieszkanie za półtora miliona i kolejne 500 tysięcy zainwestowane w naprawy - zbierz wszystkie wpływy Materiały dekoracyjne i za pracę rzemieślników. Jeśli naprawy wykonają prywatni właściciele bez umowy, nic z tego nie będzie.

Jeśli zapłaciłeś za naukę lub leczenie

W takim przypadku maksymalna kwota zwrotu pieniędzy wynosi 120 tysięcy rubli. Jednocześnie limit ma charakter ogólny w przypadku wydatków na naukę i leczenie. Załóżmy, że w 2015 roku zdecydowałeś się zdobyć drugie wykształcenie wyższe i poddać się leczeniu górnego rzędu zębów. Za semestr zapłaciliśmy uczelni 50 tys., zostawiliśmy u dentysty 150 tys. Czy można ubiegać się o zwrot kwoty 200 tys.? Nie, otrzymasz zwrot 13% od 120 tysięcy - 15 600 rubli.

Możesz leczyć siebie i swoją rodzinę: współmałżonka, rodziców, dzieci. Limit pozostaje ten sam – 120 tys. Leczenie można przeprowadzić wyłącznie w licencjonowanych rosyjskich klinikach. Pieniądze za suplementy diety i wizyty u szamana-uzdrowiciela nie zostaną zwrócone.

Istnieje odrębna lista drogich usług medycznych, które nie podlegają limitowi 120 tys. Na przykład chirurgiczne leczenie wad wrodzonych, chorób dziedzicznych, przeszczepianie narządów

Jeśli płacisz za edukację dzieci, łączny limit wzrasta o 50 tys. na każde dziecko. Możesz studiować w instytucjach niepaństwowych, a nawet za granicą. Najważniejsze, że nauczyciele mają licencję.

Aby zwrócić pieniądze na leczenie lub szkolenie potrzebujesz:

kopie licencji na prawo do świadczenia usług medycznych lub edukacyjnych
kopie umów o świadczenie usług
kopie dokumentów płatniczych
zaświadczenie o opłaceniu usług (tylko w przypadku leczenia)
kopie dokumentów potwierdzających związek (jeśli płaciłeś za bliskich)

Jeżeli brakuje jakichś dokumentów, zadzwoń do instytucji i poproś administratora o ich przygotowanie. Nawiasem mówiąc, pieniądze można zwrócić za ostatnie trzy lata. Jeśli leczyłeś się i studiowałeś w latach 2013, 2014 i 2015, możesz ubiegać się o pieniądze jednorazowo na trzy lata.

W skrócie

W ten sam sposób możesz zwrócić pieniądze na cele charytatywne, ubezpieczenie na życie i transakcje papiery wartościowe. Nie będziemy rozmawiać o wszystkim szczegółowo - różni się tylko zestaw dokumentów. Jeżeli masz pytania napisz, odpowiemy.

Wypiszmy jeszcze raz, co należy zrobić:

Uzyskaj certyfikat 2-NDFL od swojego pracodawcy

Wypełnij deklarację 3-NDFL

Wypełnij wniosek o zwrot podatku

Wykonuj kopie dokumentów potwierdzających wydatki (umowy, licencje, czeki, rachunki, świadectwa własności)

Kopie dokumentów muszą być niezależnie poświadczone w następującym formacie: „Kopia jest prawidłowa. Podpis. Rozszyfrowanie. Data.” Na wypadek pytań lepiej zabrać ze sobą oryginały. Nie zapomnij paszportu.

Udaj się do urzędu skarbowego w miejscu rejestracji. Na wizytę można umówić się z wyprzedzeniem na konkretną godzinę za pośrednictwem strony internetowej urzędu skarbowego. Wyjaśnij inspektorowi, że chcesz zwrócić pieniądze za taki a taki wydatek. Te same działania można wykonać za pośrednictwem Służb Państwowych, bez wizyty w inspektoracie. Znamy osobiście osobę, której udało się wszystko załatwić przez internet.

Zgodnie z prawem urząd skarbowy ma trzy miesiące na sprawdzenie deklaracji i kolejny na przekazanie Ci pieniędzy. Tak naprawdę pieniądze mogą wpłynąć nawet w ciągu miesiąca. Pozostaje tylko zdecydować, jak je spędzić :)

Twoje prawo raz w życiu do otrzymania odszkodowania od państwa w wysokości 260 000 rubli wszyscy mają obywatel Federacji Rosyjskiej, ale nie każdy o tym wie.

Prawo wchodzi w życie z chwilą kupno domu dla siebie lub małoletniego dziecka, a także o zapłata podatku dochodowego. Każdy obywatel Federacji Rosyjskiej może stać się właścicielem tej kwoty tylko raz w życiu. Następnym warunkiem jest to, że te pieniądze otrzymają osoby, które się dopuściły kupno domu lub planuje go kupić.

Zwrot kosztów zakupu nieruchomości mogą otrzymać:

oficjalnie zatrudnieni obywatele Federacji Rosyjskiej;
zatrudnieni emeryci;
rodzice dzieci do 18 roku życia.

Do powyższych warunków dodaje się szereg innych:

być obywatelem Federacji Rosyjskiej;
mieszkać w Federacji Rosyjskiej przez co najmniej 183 dni;
kupić mieszkanie;
nie otrzymane wcześniej odliczenie podatku, którego kwota przekroczyłaby 2 miliony rubli.

Ustawodawstwo podatkowe Federacji Rosyjskiej zapewnia zwrot tej kwoty oficjalnie zatrudnionym obywatelom, których pracodawcy systematycznie odprowadzają do urzędu skarbowego składki na podatek dochodowy od osób fizycznych.

Maksymalnie możliwe jednorazowe odszkodowanie– 13% kosztów mieszkania, co nie przekracza kwoty 2 000 000 rubli, czyli 260 000 rubli. Jeśli mieszkanie/dom kosztuje mniej niż 2 000 000 rubli, wówczas brakującą kwotę można „zdobyć” przy kolejnym zakupie nieruchomości.

Szczególnym zainteresowaniem cieszą się osoby zaciągające kredyt hipoteczny jak dostać się do od stanu 260 000 rubli. Oprócz 13% przysługuje im zwrot 13% odsetek zapłaconych od pożyczki. Oznacza to, że osoba, która kupiła dom z kredytem hipotecznym, ma wszelkie prawo za bardziej „atrakcyjną” kwotę. Ale i tutaj istnieje ograniczenie. Jest równy nie dwóm, ale trzem milionom rubli.

Kupując mieszkanie za pomocą kredytu hipotecznego, masz możliwość otrzymania nie tylko 13% kosztów mieszkania, ale także 13% kwoty odsetek zapłaconych od kredytu. W tym przypadku również istnieje ograniczenie, w sumie cała kwota nie powinna przekraczać 3 000 000 rubli.

Aby otrzymać od państwa 260 000 rubli, należy skontaktować się z urzędem skarbowym

Przede wszystkim po zarejestrowaniu prawa własności mieszkania należy skontaktować się z urzędem skarbowym w miejscu rejestracji. Jeśli mieszkanie jest jeszcze w budowie, należy złożyć wniosek po otrzymaniu zaświadczenia o przekazaniu i odbiorze. Przed złożeniem wniosku należy najpierw uzyskać zaświadczenie o formularzu 2-NDFL. Jest przygotowywany przez dział księgowości przedsiębiorstwa agenta podatkowego.

Następnie musisz wykonać kopie pakietu dokumentów:

umowy zakupu nieruchomości;
dokument potwierdzający płatność;
dokument własności;
w przypadku kredytu hipotecznego – umowa pożyczki;
umowy wszystkich właścicieli apartamentów;
rachunek bankowy, na który zostanie przelana rekompensata.

Płacić jednorazowe odszkodowanie państwo będzie realizowane nie jednorazowo, ale w kilku etapach. Wyjątkiem może być wpłata pełnej kwoty odszkodowanie obywatele, których pensja wynosi 2 000 000 rubli rocznie. Następnie otrzymany od nich podatek dochodowy od osób fizycznych do skarbu wyniósł 260 000 rubli.

W przypadku gdy właścicieli jednego mieszkania jest kilku, wówczas każdy z nich ma prawo do ulgi podatkowej

To prawda, że dopiero niedawno zaczęto zezwalać na tzw. ponowne kredytowanie. Co to znaczy? Przykładowo, osoba dowiedziała się o korzystnych ofertach kredytów hipotecznych w innym banku. Ale jest już za późno – pożyczkę zaciągnął już dawno temu. W porządku. Może tam zaciągnąć pożyczkę i za te środki spłacić kredyt hipoteczny. Po czym będziesz mógł spłacić dług na więcej korzystne warunki do tego banku. Co to ma wspólnego z pomocą finansową ze strony państwa? Pomimo tego, że można nim spłacać także odsetki.

Na podstawie powyższych informacji możemy stwierdzić, że proces raz w życiu otrzymać od państwa 260 000 rubli nie tak skomplikowane, jak myśli wielu mieszkańców Federacji Rosyjskiej.

Co jeszcze warto wiedzieć?

Warto też dodać, że 13% można zwrócić w ramach rekompensaty za odpłatne leczenie (np. kosztowną operację) lub naukę. To prawda, że \u200b\u200bbędziesz musiał dostarczyć mnóstwo dokumentów. Oprócz dokumentów dotyczących zakupu mieszkania i innych rzeczy, będziesz musiał zebrać zgodę na odpłatne leczenie/szkolenie, licencję instytucji (przychodni lub uczelni), dowód wpłaty oraz podatek dochodowy od osób fizycznych. Wtedy wszystko jest takie samo. Złożenie dokumentów w urzędzie skarbowym i długie oczekiwanie.

Jeśli wierzyć opiniom, wniosek można rozpatrywać nawet przez trzy miesiące. Po podjęciu decyzji pieniądze zostaną przesłane na konto danej osoby w ciągu 30 dni. Jeśli ktoś jest zatrudniony i co miesiąc wpłaca do skarbu państwa 13%, może skorzystać z tej możliwości.

Swoją drogą, są lepsze oferty. Na przykład „młoda rodzina”. Program ten zapewnia także pieniądze na zakup mieszkania. Papierkowej roboty i biurokracji jest dużo, ale można uzyskać nie 13, ale 30 procent, a nawet 35% (jeśli masz dziecko).

Od tego roku wszyscy pracujący emeryci będą mogli skorzystać z ulg podatkowych przy zakupie mieszkania. Oznacza to, że zdobądź do 260 tysięcy rubli.

Rok 2014 przyniósł innowacje w zasadach uzyskiwania odliczeń majątkowych. Zawierają także klauzule dotyczące emerytów. W jaki sposób pracujący i niepracujący emeryci mogą otrzymać odliczenie majątkowe w podatku dochodowym od osób fizycznych (NDFL)?

13 procent na czarno

W Rosji podatek dochodowy (zwany także podatkiem dochodowym od osób fizycznych) wynosi 13% i jest uważany za jeden z najniższych na świecie. I mają prawo do ulg podatkowych w naszym kraju osoby którzy kupują gotowe mieszkania, budują je samodzielnie lub uczestniczą we wspólnym budowaniu.

Istota tego odliczenia polega na tym, że każdy obywatel, który nabywa własność lub samodzielnie wybudował budynek mieszkalny, mieszkanie lub inne mieszkanie, jest zwolniony z podatku od części środków zainwestowanych w to mieszkanie. Wysokość odpisów majątkowych obliczana jest na podstawie rzeczywistych kosztów budowy lub zakupu nieruchomości. Jednocześnie maksymalna wysokość takiego odliczenia jest ograniczona - nie więcej niż 2 miliony rubli w przypadku nieruchomości mieszkalnych.

Zatem po złożeniu wszystkich potrzebne dokumenty Nowy mieszkaniec może otrzymać od urzędu skarbowego zwrot do 260 tys. rubli (13% z 2 mln rubli).

Tylko dla emerytów!

Jakie cechy uzyskania ulgi podatkowej mają niepracujący renciści, którzy mają tylko jedno źródło dochodów – emeryturę? Zgodnie z prawem nie podlega ona opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych.

W tym przypadku pracujący emeryci mają co najmniej dwa źródła dochodów: emeryturę i dochody, od których pracodawca pobiera tę samą 13-procentową stawkę podatku dochodowego od osób fizycznych.

Właściwie teraz nie ma żadnych specjalnych funkcji. Jak wyjaśnił Siergiej Warłamow, wspólnik spółki Nalogovik, obecnie zarówno pracujący, jak i niepracujący emeryci mają prawo do korzystania z ulg w podatku od nieruchomości przy zakupie mieszkania lub innego lokalu mieszkalnego (udziału w nim) lub w trakcie jego budowy.

Biegły przypomniał, że od 1 stycznia 2012 r kod podatkowy Dodano dodatek, zgodnie z którym niepracujący emeryci i renciści nieposiadający dochodów mogą przenieść saldo odliczenia majątkowego na poprzednie okresy podatkowe.

Nie powinno ich być więcej niż trzy. A okres trzyletni liczy się począwszy od okresu poprzedzającego rok, w którym powstało saldo odliczenia. Przykładowo, jeżeli prawo do odliczenia powstało w 2012 r., a wniosek o nie złożyłeś w 2013 r., to niewykorzystane saldo będzie można przenieść na lata 2011, 2010 i 2009. Jeśli jednak stanie się to w 2014 r., saldo będzie można przenieść jedynie na lata 2011 i 2010.

Jeśli złożysz wniosek w 2015 r., saldo będzie można przenieść jedynie na 2011 r. A w 2016 r. prawo do przeniesienia salda zostało już anulowane.

Od 1 stycznia 2014 r. przeniesienie salda zostało rozszerzone na pracujących emerytów. Wcześniej pozostała część została spalona. Teraz pracujący emeryci mogą ubiegać się o przeniesienie salda odliczenia na przykład na lata 2012, 2011 i 2010, jeśli w 2013 roku kupili lub wybudowali jakiekolwiek mieszkanie (udział).

Uwaga! Jeśli transakcja mieszkaniowa została zarejestrowana w 2010 r. lub wcześniej, ostrzega Anton Sonichev, ekspert projektu Dumy Publicznej, wówczas pracujący emeryci nie mogą niestety ubiegać się o wykorzystanie pozostałej części odliczenia od majątku.

Przypadki z życia

Od grudnia 2012 r. Aleksiej Pietrowicz Iwanow przeszedł na emeryturę i od tego czasu nie pracuje. W 2014 roku kupuje mieszkanie ze wspólnym udziałem (wraz z synem). Prawo do odliczenia powstaje w 2014 roku, jednak tak naprawdę nie może z niego skorzystać w tym roku, gdyż nie funkcjonuje, a źródło podatku dochodowego od osób fizycznych za 2014 rok nie zostało wygenerowane. Może jednak przenieść odliczenie na poprzednie trzy lata. Co prawda, zaliczone zostaną tylko lata 2012 i 2011, kiedy jeszcze pracował.

Ta sama opcja, ale Iwanow przeszedł na emeryturę w 2010 roku. Pod uwagę brane będą jedynie lata 2013, 2012 i 2011. Ponieważ jednak w tych latach nie wystąpił dochód podlegający opodatkowaniu, nie ma od czego dokonać odliczenia. Całkowite odliczenie wynosi zero rubli.

Inna opcja. Od 2002 roku Iwanow jest na emeryturze, ale nadal pracuje. Oznacza to, że otrzymuje odliczenie na zasadach ogólnych, czyli za rok 2014, 2015 i kolejne, aż do całkowitego wykorzystania. Razem: maksymalnie 260 tysięcy rubli.

Zapytałeś...

W jakiej sytuacji niepracujący emeryt może skorzystać z prawa do przeniesienia pozostałej części odliczenia podatkowego?

Odpowiedź:

Niewykorzystana saldo odliczenia w przypadku pobierających emeryturę może pojawić się, jeżeli raz rozpoczęli oni korzystanie z odliczenia majątkowego, ale nie mogli go otrzymać w całości ze względu na brak dochodów podlegających opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych.

Taka sytuacja jest możliwa, gdy:

Podatnik przeszedł na emeryturę;

Pracujący emeryt rezygnuje;

Osoba bezrobotna uzyskała jednorazowy dochód podlegający opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych (z wynajmu mieszkania), który nie wystarczał do pełnego odliczenia.

Nie wszyscy obywatele Federacji Rosyjskiej wiedzą, że raz w życiu mają prawo otrzymać od państwa odszkodowanie w wysokości 260 000 rubli.

Prawo to wchodzi w życie w momencie zakupu mieszkania dla siebie lub małoletniego dziecka i zapłaty podatku dochodowego.

Zwrot kosztów zakupu nieruchomości mogą otrzymać:

oficjalnie zatrudnieni obywatele Federacji Rosyjskiej;
zatrudnieni emeryci;
rodzice dzieci do 18 roku życia.

Szereg innych warunków otrzymania:

być obywatelem Federacji Rosyjskiej;
mieszkać w Federacji Rosyjskiej przez co najmniej 183 dni;
kupić mieszkanie;
nie otrzymały wcześniej ulgi podatkowej, której wysokość przekraczałaby 2 miliony rubli.

Maksymalna możliwa jednorazowa rekompensata wynosi 13% kosztu mieszkania, co nie przekracza kwoty 2 000 000 rubli, czyli 260 000 rubli. Zdarzają się przypadki, gdy koszt mieszkania jest znacznie niższy niż określony limit, wówczas możliwa jest „dopłata” w przypadku kolejnego zakupu nieruchomości.

Aby otrzymać od państwa 260 000 rubli, należy skontaktować się z urzędem skarbowym

Następnie musisz wykonać kopie pakietu dokumentów:

umowy zakupu nieruchomości;
dokument potwierdzający płatność;
dokument własności;
w przypadku kredytu hipotecznego – umowa pożyczki;
umowy wszystkich właścicieli apartamentów;
rachunek bankowy, na który zostanie przelana rekompensata.

Państwo wypłaci jednorazową rekompensatę nie jednorazowo, ale w kilku ratach. Wyjątkiem może być wypłata pełnej kwoty odszkodowania obywatelom, których pensja wynosi 2 000 000 rubli rocznie, a otrzymany od nich podatek dochodowy od osób fizycznych do skarbu wynosi 260 000 rubli.

W przypadku gdy właścicieli jednego mieszkania jest kilku, wówczas każdy z nich ma prawo do ulgi podatkowej.

Na podstawie powyższych informacji możemy stwierdzić, że proces otrzymania raz w życiu od państwa 260 000 rubli nie jest tak skomplikowany, jak sądzi wielu mieszkańców Federacji Rosyjskiej.